Gestão de fraudes financeiras externas em bancos (2012)
- Authors:
- Autor USP: OLIVEIRA, ROSSIMAR LAURA - FEARP
- Unidade: FEARP
- Sigla do Departamento: EAD
- Subjects: FRAUDE BANCÁRIA (ADMINISTRAÇÃO;PREVENÇÃO E CONTROLE); BANCOS
- Keywords: Banks; Fraud; Fraud Management; Fraude Financeira; Gestão de Fraude; Prevenção e Detecção de Fraudes; Prevention and Fraud Detection
- Language: Português
- Abstract: Segundo relatório da auditoria KPMG, 69% das empresas admitiram ser vítimas de algum tipo de fraude. Em 2010, no setor bancário foram perdidos aproximadamente R$ 1,5 bilhões devido às fraudes financeiras cometidas em clientes considerando apenas as fraudes documentais e as perdas com fraudes bancárias eletrônicas superaram os 900 milhões neste mesmo ano. Os tipos de fraudes cometidas foram diversos, dentre eles a fraude durante a abertura de contas, cheques clonados, falsificação de documentos, alterações de códigos de barras e clonagem de cartões. A fraude é um problema frequente nas organizações e bastante discutido no mercado, porém verificou-se a existência de uma lacuna teórica quando se trata de gestão da fraude externa. O objetivo do trabalho foi a estruturação de um quadro conceitual para a Gestão da Fraude Financeira e a sua comparação com a prática.Este é um estudo qualitativo exploratório e foi realizado por meio da análise baseada na Teoria Fundamentada definindo categorias a partir da literatura disponível e a sua comparação com entrevistas feitas em um banco de varejo brasileiro e uma associação de instituições financeiras, além dos artigos jornalísticos. Com relação à utilização dos resultados esta é uma pesquisa aplicada já que seu resultado pode, além de contribuir para a discussão teórica, ser aplicada em qualquer organização interessada em gerir a fraude financeira. Os resultados da elaboração do quadro conceitual mostram que a gestão da fraude financeira externa tem quatro fases: a Contínua, a Prevenção, Detecção e a Reação e as categorias definidas estão inseridas nelas. Quanto à comparação da teoria com a prática, nem todos os aspectos verificados na literatura puderam ser encontrados nos relatos das entrevistas e nos artigos jornalísticos analisados
- Imprenta:
- Publisher place: Ribeirão Preto
- Date published: 2012
- Data da defesa: 22.10.2012
-
ABNT
OLIVEIRA, Rossimar Laura. Gestão de fraudes financeiras externas em bancos. 2012. Dissertação (Mestrado) – Universidade de São Paulo, Ribeirão Preto, 2012. Disponível em: http://www.teses.usp.br/teses/disponiveis/96/96132/tde-21122012-111004/. Acesso em: 12 jan. 2026. -
APA
Oliveira, R. L. (2012). Gestão de fraudes financeiras externas em bancos (Dissertação (Mestrado). Universidade de São Paulo, Ribeirão Preto. Recuperado de http://www.teses.usp.br/teses/disponiveis/96/96132/tde-21122012-111004/ -
NLM
Oliveira RL. Gestão de fraudes financeiras externas em bancos [Internet]. 2012 ;[citado 2026 jan. 12 ] Available from: http://www.teses.usp.br/teses/disponiveis/96/96132/tde-21122012-111004/ -
Vancouver
Oliveira RL. Gestão de fraudes financeiras externas em bancos [Internet]. 2012 ;[citado 2026 jan. 12 ] Available from: http://www.teses.usp.br/teses/disponiveis/96/96132/tde-21122012-111004/
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